Page 70 - DCG - Les processus - 2025

Cas complet corrigé : du MCC au MOTA

L’entreprise PlongeeForEver est spécialisée dans le vente d’articles pour la pratique de la plongée et de
l’apnée. Son système d’information est bâti autour d’une base de données contenant un certain nombre de
tables, dont :
- Table Client : contient les coordonnées postales de clients en particulier
- Table Produits : contient l’ensemble des produits avec leur quantité en stock
- Table Commande : contient l’ensemble des commandes enregistrées
- Table Livraison : contient l’ensemble des livraisons effectuées ou à effectuer

- Table Facture : contient l’ensemble des factures.

Dans l’entreprise PlongéeForEver, le processus commercial (traitement des commandes et de facturation)
est le suivant :
- Les commandes des clients arrivent par courrier ou par mail au service secrétariat, généralement
le matin.

- En début d’après-midi, les commandes sont transmises au service de préparation des livraisons.
Le responsable du service des livraisons vérifie les coordonnées du client et le stock pour les
marchandises commandées.
o Si les coordonnées sont incorrectes, la commande est abandonnée et n’est pas enregistrée.
o Si les stocks sont insuffisants, le responsable du service des livraisons rédige un courrier au
client pour l’avertir de l’absence d’un des produits. La commande est créée avec le statut « En
attente ». Une commande de réapprovisionnement est alors déclenchée auprès du
fournisseur du produit.
o Dans le cas où le stock est suffisant, le responsable du service donne son accord à son employé
qui rédige alors un bon de livraison. La commande est créée avec un statut « En cours » et le
stock est modifié. Cet employé du service des livraisons prépare la livraison à l’aide de ce bon.
Il prélève et emballe les marchandises, saisit le bon et l’édite en double exemplaire : un
exemplaire est adressé au client en même temps que le colis, le deuxième exemplaire étant
transmis au service comptable. La livraison est créée dans la table correspondante.

- À partir du bon de livraison, un employé du service comptable saisit le numéro du bon, vérifie les
tarifs à partir de la table Produit et édite la facture en double exemplaire : un exemplaire est
adressé au client, l’autre est archivé en attente de comptabilisation. La facture est créée dans la
table correspondante.

- En fin de semaine, un employé du service comptable récupère l’ensemble des factures en attente
de comptabilisation; pour chacune d’elle, l’employé saisit le numéro de facture et valide les
données à l’écran. Après saisie, le grand livre est mis à jour.

Travail demandé :

1. Représenter le graphe des flux général (ou MCC de niveau zéro) du processus commercial de la
société PlongéeForEver.
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